Годишен доклад за дейността
Доклад на независимия одитор
Индивидуален финансов отчет
КАУЧУК АД
31 декември 2023 г.

Съдържание
Страница
Годишен индивидуален доклад за дейността -
Доклад на независимиия одитор -
Индивидуален отчет за финансовото състояние 1
Индивидуален отчет за печалбата или загубата и другия
всеобхватен доход
3
Индивидуален отчет за промените в собствения капитал 4
Индивидуален отчет за паричните потоци 5
Пояснения към инивидуалния финансов отчет 6

КАУЧУК АД 1
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Годишен индивидуален доклад за
дейността
1 Обща характеристика на дружеството
“КАУЧУК” АД – гр. София е най-големият производител на каучукови изделия
в страната. Заводът е построен още през 1930 г. като Българо- Белгийско
дружество, а през 1981 г. изцяло е обновен с нова техника.
Производствената листа включва гумено-текстилни транспортни ленти, с
използване на полиестер- полиамидна тъкан ЕР, които се произвеждат
съгласно DIN 22102 и са предназначени за рудодобива, металургията,
енергетиката и други отрасли на промишлеността. В асортимента влизат:
ленти за транспортиране на материали с особено висока абразивност,
трудногорими антистатични ленти; топлоустойчиви, бензино - и
маслоустойчиви ленти; ленти за хранително- вкусовата промишленост.
Годишното производство на транспортни ленти е 152 хил. линейни метра.
Продукцията е представена също така с широк асортимент гумено- текстилни
маркучи.
„КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество по смисъла на чл. 110 от
Закона за публично предлагане на ценни книжа. Дружеството работи като
публично от 1999 година.
„КАУЧУК” АД е вписано в регистъра за търговски дружества към Софийски
градски съд по фирмено дело № 12315/2006 г., партида 109638, том 1479,
стр.176 и към 31.12.2023 г. дружеството е със седалище и адрес на
управление:гр. София, бул. Витоша №39, ет.3, ап.5.
Капиталът на дружеството е 942 091 броя безналични акции, разпределени,
както следва:
Брой В процент
Частна собственост 942 091 100,00 %
Общо 942 091 100,00 %
През периода не е имало нова емисия на ценни книжа. Дружеството има
едностепенна система на управление. Членове на Съвета на директорите
към 31.12.2023 г. са:
1. “ МУРА” ЕООД чрез Николай Симеонов Тенджов – Председател на
Съвета на директорите
2. “ХИМКОРП” ЕООД чрез Петър Мартинов Мартинов – член на СД
3. Николай Велков Генчев - Изпълнителен директор и член на СД

КАУЧУК АД 2
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Разпоредбите относно назначаването и освобождаването на членовете на
управителните органи на Дружеството и относно извършването на
изменения и допълнения в устава, са единствено в компетенциите на
Общото събрание и неговите решения.
Правомощията на управителните органи на Дружеството във връзка с
вземане на решения за издаване и обратно изкупуване на акции на
Дружеството са посочени в устава на Дружеството.
През периода не е имало изменение или допълване в устава на Дружеството
“КАУЧУК” АД има стабилни позиции на пазара на гумено- текстилни
транспортни ленти и маркучи както в България, така и в международен план.
Дружеството се характеризира с:
• Развита инфраструктура, позволяваща производството на голям обем
качествени изделия в кратки срокове.
• Конкурентни цени на произвежданите изделия..
• Стабилни взаимоотношения с международните си дистрибутори.
• Участие в голям брой обществени поръчки.
• Висококвалифициран персонал.
• Богата гама изделия с тенденция за увеличение през следващата
година.
• Въведени и действащи системи за управление на качеството ISO
9001:2015 и 14001:2015.
• Фирмена екологична политика
Дейността на дружеството през 2023 г. се характеризира със следните
основни показатели:
Показатели 2023 2022
Приходи от основна дейност - хил. лв. 73 309 26 927
Нетна печалба от дейността - хил. лв. 22 508 919
Нетна печалба за периода на акция - лв. 23,89 0,98
Сума на активите - хил. лв. 61 393 32 204
През изминалата година “Каучук” АД реализира следните приходи от
продажби по продукти:
2023 г. 2022 г.
Вид продукция Стойност
Дял в
приходите Стойност
Дял в
приходите
хил .лв
от
продажби хил .лв
от
продажби
% %
Транспортни ленти 71 292 97,75 23 754 94,60
Маркучи 1 208 1,66 1 054 4,20
Други каучукови изделия 436 0,60 305 1,20

КАУЧУК АД 3
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Разпределение на продажбите по вътрешни и външни пазари в проценти:
Реализирана продукция
%
2023 г. 2022 г.
Вътрешен пазар 65,08 10,23
Износ и ВОД 34,92 89,77
През изминалата година „Каучук” АД не е сключвало сделки със свързани
предприятия, които са извън обичайната му дейност или съществено се
отклоняват от пазарните условия.
Не са налице показатели и събития с необичаен за дружеството характер.
Дружеството не е извършвало през 2023 г. сделки, водени извънбалансово.
Разпределение на приходите по основни пазари:
2023 г. 2022 г.
Пазари: Стойност Дял Стойност Дял
хил. лв % хил. лв %
България 47 464 65.08 2 570 10.23
Чехия 16 736 22.95 12 668 50.44
Сърбия 44 0.06 3 191 12.71
Северна Македония 5 448 7.47 2 010 8.00
Германия 1 564 2.14 1 161 4.62
Косово - - 1 160 4.62
Латвия 519 0.71 738 2.94
Италия 296 0.41 588 2.34
Полша - - 298 1.19
Норвегия - - 159 0.63
Естония 287 0.39 147 0.59
Унгария - - 128 0.51
Австралия 442 0.61 106 0.42
Гърция 41 0.06 35 0.14
Белгия - - 26 0.10
Босна и Херцеговина - - 26 0.10
Ливан 31 0.04 - -
Други пазари 64 0,09 102 0.41
Общо 72 936 100.00 25 113 100.00

КАУЧУК АД 4
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Общия размер на разходите за оперативна дейност за 2023 г. възлиза на 46
041 хил.лв. От тях най- голям дял имат следнит e раходи:
Вид разход: 2023 г. 2022 г.
хил.лв. хил.лв.
Материали 20 126 22 286
Външни услуги 7 228 1 745
Амортизации 161 175
Труд 8 436 3 671
Други 10 090 338
През периода Дружеството е реализирало следните финансови резултати от
оперативна дейност.
2023 г. 2022 г.
хил.лв. хил.лв.
Приходи от дейността 73 309 26 927
Разходи за дейността 47 996 28 243
Резултат 25 313 (1 316)
Показателите за ликвидност са количествени характеристики на
способностите на дружеството да изплаща текущите си задължения с
наличните си краткотрайни активи. Резултатите са съответно:
31.12.20 23 г. 31.12.2022г.
Текущи активи 55 200 28 016
Текущи пасиви 14 084 7 905
Коефициент на обща ликвидност 3,92 3,54
Текущи вземания, финансови активи и парични
средства
43 423 14 152
Коефициент на бърза ликвидност 3,08 1,79
Текущи вземания и парични средства 43 423 14 152
Коефициент на незабавна ликвидност 3,08 1,79
Парични средства 19 694 5 875
Коефициент на абсолютна ликвидност 1,40 0,74
Рентабилността е способността на дружеството да носи икономическа
изгода на неговите собственици от умелото управление на активите, на
собствения и привлечен капитал и на другите пасиви. Тя е най- важния
показател за ефективността на провежданата от нас дейност. Основна
дейност е производствена дейност, от което са реализирани приходите за
2023 г.

КАУЧУК АД 5
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
31.12.202 3 г. 31.12.2022г.
Коеф. на рентабилност на приходите от
продажби: 0,3086 0,0366
Коеф. на рентабилност на собствения капитал: 0,4916 0,0381
Коеф. на рентабилност на пасивите: 1, 44 24 0,1132
Коеф. на капитализация на активите: 0, 3666 0,0285
Приходите покриват изцяло разходите на дружеството, което е предпоставка
за положителен паричен поток от оперативна дейност, както и за
инвестиционни управленски решения.
Коеф. на ефективност на разходите 1,5905
Коеф. на ефективност на приходите 0,6287
Коефицентите на финансовата автономност характеризират финансовата
независимост на Дружеството от кредитори и способността да посреща
задълженията си. И през 2023 г. сме постигнали добра финансова
автономност, която гарантира интересите на собствениците.
Коеф. на финансова автономност 2,9342
Коеф. на задлъжнялост 0,3408
Към 31.12.2023 г. дружеството ползва следните кредити за оборотни
средства:
Заемодател Главница Дата на
отпускане
Срок за
погасяване
Просро-
чие
Обединена
българска
банка АД
8 801 235 BGN Май.2008 г. Юни 2024 г. Няма
През 2023 г. на Общо събрание на акционерите на “Каучук” АД, провело се
на 30.06 .202 3 г. се взе решение част от реализираната печалба от дейността
след облагане с данъци за 2022 г. в размер на 848 хил.лв. да се разпредели
за дивидент. Общото събрание на акционерите прие решение за изплащане
на дивидент в общ размер на 848 хил. лв.
Дружеството е инвестирало в дъщерни дружества, като размера на
инвестицията е 1 304 хил.лв.
През отчетния период дружеството е предоставило заеми на други
дружества, както следва:

КАУЧУК АД 6
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Дружество
Сума на
заема в
хил.лв.
Годишна
лихва %
Начислена
лихва Падеж
Вземания
към
31.12.2023
Заемополучател 1 210 4% 42 31.5.2024 -
Заемополучател 2 230 4% 47 09.12.2024 277
Заемополучател 3 850 2.9% 7 20.04.2024 7
1 290 96 284
В изпълнение на социалната дейност в дружеството през 2023 год. са
изразходвани средства за:
- предпазна храна по Наредба № 8 и социални разходи - 29 хил. лева
Дружеството има сключен договор със служба по трудова медицина на МЦ
“СОНЕЛ ФАРМА” ЕООД – Пловдив за обслужване на “КАУЧУК” АД –
гр.София. Правят се профилактични прегледи на всички работници и
служители. Изготвена е програма за съответните работни места.
Околна среда:
Рисковете, предизвикани от климатичните промени, могат да имат бъдещи
неблагоприятни последици за бизнес дейностите на Дружеството. Тези
рискове включват рискове, свързани с прехода, определящи ограничаване
на емисиите CO2, могат да доведат до допълнителни разходи за закупуване
на енергийно ефективно оборудване от висок клас и физически рискове като
наводнения, суша и др. могат да се отразят върху дейността на дружеството.
Потреблението на енергия за производство в дружеството е високо и
понастоящем Дружеството внедрява нови технологични решения за
намаляване на нивото на необходимата енергия (Дружеството е в процес на
изграждане на соларни инсталации). За да постигне тази цел, Дружеството
обмисля изграждане на слънчеви системи, като през предходния период е
започнало изграждане на соларни инсталации, тъй като използването на
възобновяема енергия в крайна сметка трябва да доведе до много по- ниски
разходи за енергия. Дружеството е бенефициент по процедура:
„Възстановяване на МСП чрез подобряване на енергийната ефективност“ за
предоставяне на безвъзмездна финансова помощ по оперативна програма
„Иновации и конкурентоспособност”.
Дружеството е сертифицирано по ISO 14001, стандарт, който е свързан с
намаляне на негативното влияние върху околната среда.

КАУЧУК АД 7
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Като част от действията си срещу изменението на климата Дружеството е
поело ангажимент да намали въглеродните си емисии с 30 % до 2030 г. и да
стане въглеродно неутрална не по- късно от 2050 г.
В съответствие с предходната година, към 31 декември 2023 г. Дружеството
не е идентифицирало значителни рискове, предизвикани от климатичните
промени, които биха могли да окажат негативно и съществено влияние върху
финансовите отчети на Дружеството. Ръководството непрекъснато оценява
въздействието на свързаните с климата въпроси.
Финансовите отчети на Дружеството интегрират свързаните с климата
въпроси в различни статии. По- специално ангажиментите на Дружеството за
намаляване на въглеродните емисии са взети предвид при извършване на
тестове за обезценка и оценка на полезния живот на нетекущите активи.
Предположенията биха могли да се променят в бъдеще в отговор на
предстоящи екологични разпоредби, поети нови ангажименти и променящо
се потребителско търсене. Тези промени, ако не бъдат предвидени, биха
могли да окажат влияние върху бъдещите парични потоци, финансовите
резултати и финансовото състояние на Дружеството.
В дружеството се осъществява постоянен мониторинг, проверка и контрол с
цел превантивни действия за недопускане замърсяване на околната среда.
С решение на Министерство на околната среда и водите на основание чл.120
от Закона за опазване на околната среда е издадено Комплексно
разрешително.
Важни събития за “Каучук” АД, настъпили през 2023 г. ( 01 януари 2023 г. –
31 декември 2023 г.)
Периодично разкривана информация:
 На 27.01.2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за четвърто тримесечие на 2022г.;
 На 28.02.2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за четвърто тримесечие на 2022г.;
 На 31 .0 3 .2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Заверен от регистриран одитор Годишен финансов отчет към 31.12.2022
г. в ESEF формат.
 На 27.04.2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за първо тримесечие на 2023г.;

КАУЧУК АД 8
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
 На 02.05 .2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Заверен от регистриран одитор Годишен консолидиран финансов отчет
към 31.12.2022 г. в ESEF формат;
 На 19.05.2023г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за първо тримесечие на 202 3 г.;
 На 30.05.2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register покана,
материали и публикация на поканата за свикване на ОСА - 2023г.;
 На 03.07.2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Протокол от проведено ОСА и уведомление за дивидент;
 На 28.07.2023 г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Шестмесечен финансов отчет на индивидуална основа за първо
полугодие на 2023г.
 На 29.08.2023г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Шестмесечен финансов отчет на консолидирана основа за първо
полугодие на 2023г.
 На 30.10.2023г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Публично уведомление за финансовото си състояние на индивидуална
основа за трето тримесечие на 2023г.
 На 16. 11 .2023г. Дружеството е представило на КФН чрез E-register
Публично уведомление за финансовото си състояние на консолидирана
основа за трето тримесечие на 202 3 г.;
Рискови фактори за дейността на дружеството:
Oсновните рискови фактори оказвали влияние върху дейността на
дружеството през 2023 г., които ще оказват влияние на дейността и през 2024
г. са:
1. Екологични ограничения. Новите екологични регулации носят риск от
намалено потребление. Намаленото потребление в световен мащаб
се отразява на дружеството като се наблюдава намаление както в
обема на поръчките за производство на различните стоки от
асортимента на фирмата така и намаление в броя на запитванията за
оферти. Мениджмънтът на компанията е въвел агресивна
маркетингова и ценова политика като се стреми да разшири
присъствието си на европейските пазари, като полага усилия за
стъпване и на нови пазари;
2. Ценови риск – рискът от значително покачване на борсовите цени на
някои основни суровини за производство (каучуци и сажди), както и
рискът от покачване на цената на енергийните ресурси – природен газ
и ел. енергия. Това води до повишаване на себестойността на

КАУЧУК АД 9
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
продуктите, а от там и до намаляване печалбата за дружеството; В
следствие на възникналия военен конфликт между Руската
федерация и Република Украйна цените на основните суровини
значително се покачи. В следствие на наложените икономически
санкции срещу Руската федерация и свързаните с нея юридически и
физически лица, очакваме ценовия риск да се задълбочи
допълнително през 2024 година.
3. Риск от човешкия фактор – съществуващата в национален мащаб
тенденция на дефицит на специалисти и инженерен персонал, както и
риска от текучество на персонал;
4. Риск от промени във валутните курсове – Поради голямата динамика
в евро- доларовия курс през изминалата година мениджмънта на
дружеството балансира паричните ресурси на компанията като се
стреми да минимизира риска от загуби от промяна във валутни
курсове.
Управлението и контрола на риска за дружеството се извършва от Съвета на
директорите, чрез вътрешен контрол и анализи.
Рискът от неизпълнение на договорни взаимоотношения с контрагентите на
дружеството се наблюдава, измерва и контролира ефективно.
Цели и политика на ръководството по отношение управление на риска.
Вследствие на използването на финансови инструменти Дружеството е
изложено на пазарен риск и по- конкретно на риск от промени във валутния
курс, лихвен риск, както и риск от промяната на конкретни цени, което се
дължи на оперативната и инвестиционната дейност на Дружеството.
Управлението на риска на Дружеството се осъществява от централната
администрация на Дружеството в сътрудничество с Борда на директорите.
Приоритет на ръководството е да осигури краткосрочните и средносрочни
парични потоци, като намали излагането си на риск. Дългосрочните
финансови инвестиции се управляват, така че да имат дълготрайна
възвращаемост.
Валутен риск
По - голямата част от сделките на Дружеството се осъществяват в български
лева. Чуждестранните транзакции на Дружеството, деноминирани
първоначално в полски злоти, долари или чешки крони, излагат Дружеството
на валутен риск.
За да намали валутния риск, Дружеството следи паричните потоци, които не
са в български лева, които не противоречат на политиката на Дружеството
за управление на риска. По принцип има отделни процедури за управление

КАУЧУК АД 10
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
на риска за краткосрочните (до 6 месеца) и дългосрочните парични потоци в
чуждестранна валута. В случаите, когато сумите за плащане и получаване в
определена валута се очаква да се компенсират взаимно, то тогава не се
налага допълнително хеджиране.
Лихвен риск
Политиката на Дружеството е насочена към минимизиране на лихвения риск
при дълготрайно финансиране. Затова дългосрочните заеми са обикновено
с фиксирани лихвени проценти. Към 31 декември 2023 г. Дружеството е
изложено на риск от промяна на пазарните лихвени проценти по банковите
си заеми, които са с променлив лихвен процент. Всички други финансови
активи и пасиви на Дружеството са с фиксирани лихвени проценти, каквито
са били и в предходната година.
Кредитен риск
Излагането на Дружеството на кредитен риск е ограничено до размера на
балансовата стойност на финансовите активи, признати към датата на
финансовия отчет.
Дружеството е приело надбавка за изчисляването на очакваните кредитни
загуби на търговските вземания чрез използване на индивидуални матрици
за провизии, използвайки фиксирани лихви за провизиране на кредитните
загуби. Тези разпоредби се считат за представителни за всички клиенти на
предприятието въз основа на опита с продажбите, историческите данни за
събиране на вземанията и бъдещата информация, която е на разположение.
По отношение на търговските и други вземания Дружеството не е изложено
на значителен кредитен риск към нито един отделен контрагент или към
група от контрагенти, които имат сходни характеристики. Търговските
вземания се състоят от голям брой клиенти в различни индустрии и
географски области. На базата на исторически показатели, ръководството
счита, че кредитната оценка на търговски вземания, които не са с изтекъл
падеж, е добра.
Кредитният риск относно пари и парични еквиваленти, се счита за
несъществен, тъй като контрагентите са банки с добра репутация и висока
външна оценка на кредитния рейтинг.
Ликвиден риск
Дружеството посреща нуждите си от ликвидни средства като внимателно
следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови
задължения, както и изходящите парични потоци, възникващи в хода на
оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни

КАУЧУК АД 11
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни
прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от
180 и 360 дни, се определят месечно.
С оглед на нестабилните цени на ел. енергията и природния газ през 2022 и
2023 година и непредсказуемата им динамика, Ръководството на
Дружеството счита, че ликвидният риск е увеличен и се стреми да осигури
допълнителна ликвидност с цел посрещане на повишените разходи в
следствие на този риск.
Дружеството държи пари в брой, за да посреща ликвидните си нужди за
периоди до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се
осигуряват чрез заеми в съответния размер и паричните средства по
банковите сметки.
Политика и процедури за управление на капитала
Целите на Дружеството във връзка с управление на капитала са:
• да осигури способността на Дружеството да продължи да
съществува като действащо предприятие и
• да осигури адекватна рентабилност за акционерите
като определя цената на продуктите и услугите си, както и инвестиционните
си проекти в съответствие с нивото на различните видове риск.
Целта на Дружеството е да поддържа капитал към дълг в рамките на
общоприетите норми, тъй като липсва утвърден бенч- марк за съответните
индустрии.
Дружеството управлява структурата на капитала и прави необходимите
поправки в съответствие с промените в икономическата обстановка и
рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или
коригира капиталовата структура, Дружеството стриктно се придържа към
общоприетите норми за съотношенията, както и към законовите изисквания.
Фактори оказали влияние върху дейността на дружеството през
годината
Конфликтът между Русия и Украйна
Конфликтът между Русия и Украйна, стартирал на 24 февруари 2022 г., оказа
значително въздействие върху световната икономика по различни начини,
свързани главно с цените на енергийните ресурси. Нарастващите цени и
инфлацията в световната икономика вероятно ще имат широкообхватно
въздействие върху Дружеството, свързано с бизнес модела, веригата за
доставки, правните и договорните въпроси, служителите, потребителите и
оборотния капитал.

КАУЧУК АД 12
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
През текущия период въздействие върху дейността на Дружеството е
свързано с породеното геополитическо напрежение, нарастващата
инфлация, динамика в лихвени проценти и обменни курсове, непрекъснатото
нарастване на цените на горивата и материалите, затруднения във веригата
на доставки. Въздействие върху дружеството беше свързано с забавяне на
доставките на материали, ограничения при извършване на търговската
дейност, спадове на приходите и забавяне на доставките на Дружеството.
Извършена е преценка при разглеждане на въздействието, което
Конфликтът между Русия и Украйна са оказали или може да имат върху
дружеството въз основа на известната информация. Това съображение се
разпростира върху естеството на предлаганите продукти и услуги, клиентите,
веригата на доставки, персонала и географските региони, в които
предприятието оперира, нарастване на цените на суровините, както и цените
на материалите.
Влошената икономическа обстановка вследствие на нарастващата
инфлация и наложените санкции е най- осезаемо върху следните елементи:
* Затруднения в доставката на суровини;
* Затруднения при транспортирането на готова продукция;
* Затруднения в обслужващи дейности.
През 2023 г. Военния конфликт между Украйна и Русия, и нарастващата
инфлация допълнително оказва влияние върху нарастване на цените.
Конфликтът в Близкия Изток и органичаване на мореплаването в Червено
море забави транспортните услуги и доведе до закъснения в доставки на
суровини, материали, машини и съоръжения, и готова продукция. Рискът
потенциално може да рефлектира в забавени доставки на клиенти и от
доставчици. Дружеството работи по диверсификация както на доставчиците
и клиентите, така и на използваните транспортни услуги. Дружеството
внедри през 2022 г. система за управление на непрекъсваемостта на
бизнеса, с което чрез определяне на факторите, които могат да доведат до
прекъсване на бизнес дейностите или операциите и прилагане на контролни
механизми срещу тях се получава висока степен на организационна
устойчивост и ефикасен отговор в случай на прекъсващо дейността събитие.
В тези условия ръководството на Дружеството направи анализ и преценка на
способността на Дружеството да продължи своята дейност като действащо
предприятие на база на наличната информация за предвидимото бъдеще и
ръководството очаква, че Дружеството има достатъчно финансови ресурси,
за да продължи оперативната си дейност в близко бъдеще и продължава да
прилага принципа за действащо предприятие при изготвянето на
индивидуалния финансов отчет.
По отношение на идентифицирания риск от ликвидност, Дружеството
поддържа свободни парични средства, постоянен мониторинг и анализ на
обема от покупки и продажби. Дружеството предприема своевременни мерки
по събиране на просрочени вземания от клиенти и доставчици.

КАУЧУК АД 13
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Действия в областта на научноизследователската и развойна дейност
В областта на научните изследвания Дружеството ще продължи работа по
внедряване и разработването на нови рецептури при производството на
каучукови смеси. Чрез въвеждане в производство на иновативни изделия с
олекотена структура, дружеството предлага на пазара транспортни ленти с
по- ниско тегло, което позволява икономии на електроенергия при
експлоатация. С разработването на новите рецептури, Дружеството се
стреми и към намаляване на въглеродните емисии от производството на
каучукови изделия. Дружеството внедри нови рецептури по използване на
преработени каучуци с перфектни физико- химични показатели и
технологичност. Дружеството изпълнява договор за внедряване на нова
производствена линия No. BG-RRP-3.004 - 1083 по процедура за
предоставяне на финансиране: „ТЕХНОЛОГИЧНА МОДЕРНИЗАЦИЯ В
ПРЕДПРИЯТИЕТО“.
Информация , изисквана по реда на чл. 187 „д” и чл. 247 от
Търговския закон
• Информация по чл. 187 „д“
а) Дружеството не е придобивало или прехвърляло собствени
акции през 2023 г.;
б) Дружеството не притежава собствени акции от капитала си.
• Информация по чл. 247 от Търговския закон
Възнаграждения, получени общо през годината от членовете на съветите:
• Общо начислени възнаграждения на членовете на Съвета на
директорите са 4 611 хил. лв.
• Придобитите, притежавани и прехвърлени от членовете на съветите
през годината акции и облигации.
Броят на акциите на Дружеството, които се притежават от членове от Съвета
на директорите са както следва:
№ Член на СД Брой акции от капитала
на дружеството
% от капитала
1 Мура ЕООД 390 782 41,48
През отчетната година няма придобиване или прехвърляне на акции,
притежавани от членовете на съ вета на директорите от капитала на
дружеството.
Права на членовете на съветите да придобиват акции и облигации в
дружеството:

КАУЧУК АД 14
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Членовете на Ръководните органи придобиват акции по общия ред,
съгласно закона и Устава.
Договори по чл. 240 „б” , сключени през годината:
Няма сключени договори с членове на Съвета на директорите, които
излизат извън обичайната му дейност или съществено се отклоняват от
пазарните условия. Правомощията на съвета на директорите във връзка с
емитиране или обратно изкупуване на акции на дружеството са посочени в
Устава на дружеството.
Цени на акциите на дружеството
Акциите на “Каучук” АД се търгуват на „Алтернативен пазар BASE”, сегмент
акции на Българска фондова борса АД.
През 2023 г. са търгувани при следните цени:
• Най - висока цена – 40 лв.
• Най-ниска цена – 26 лв.
Пазарната капитализация на дружеството към 31.12.2023 г. е 33 350 хил. лв.
Политиката на ръководството за бъдещо развитие на дружеството е
насочена към минимизиране ефекта от нарастващата икономическа криза,
нарастващата инфлация, чрез увеличаване на обема на продажбите в
страната и чужбина, участие на нови пазари, внедряване в производство на
нови изделия, намаляване на енегийните разходи и понижаване
себестойността на продукцията.
Информация по реда на Търговския закон:
“ КАУЧУК” АД не притежава собствени акции и не е придобивал през текущия
период.

КАУЧУК АД 15
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
“КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество със следната структура:
2023 2023 2022 2022
Брой
акции
% Брой
акции
%
Мура ЕООД 390 782 41.48% 390 782 41.48%
ПОК Съгласие АД, чрез
управляваните фондове
138 135 14.66% 138 135 14.66%
- ДПФ Съгласие 46933 4,98% 46933 4,98%
- ППФ Съгласие 44309 4,70% 44309 4,70%
- УПФ Съгласие 46893 4,98% 46893 4,98%
ПОАД ЦКБ Сила АД чрез
управляваните фондове 153 211 16.26% 153 211 16.26%
- ДПФ ЦКБ Сила 40286 4,28% 40286 4,28%
- ППФ ЦКБ Сила 47044 4,99% 47044 4,99%
- УПФ ЦКБ Сила 65881 6,99% 65881 6,99%
ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД 47 474 5,04% 47 474 5,04%
- ДФ ЦКБ Лидер 20157 2,14% 20157 2,14%
- ДФ ЦКБ Актив 27317 2,90% 27317 2,90%
Сървис ЕООД 127 284 13.51% 127 284 13.51%
Други юридически лица 59 906 6.36% 59 377 6.31%
Други физически лица 25299 2.69% 25 828 2.74%
Акционерният капитал на дружеството към 31.12.2023 г. е 942 091 лв.,
разпределен в 942 091 бр. акции с номинална стойност един лев. През
отчетния период няма промени в акционерният капитал.
Съветът на директорите на дружеството е в състав:
1. „МУРА“ ЕООД чрез Николай Симеонов Тенджов – Председател на Съвета
на директорите
2. „ХИМКОРП“ ЕООД чрез Петър Мартинов Мартинов
3. Николай Велков Генчев - Изпълнителен директор.
Членовете на Съвета на директорите на “КАУЧУК” АД – София участват в
управлението като членове на Съвети, председатели на Съвети или
изпълнителни членове, както следва:

КАУЧУК АД 16
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
наименование,
име, участващи в
управителни и
контролни
органи на
дружеството
наименование, седалище,
адрес, ф.д., БУЛСТАТ на
търговеца /дружеството,
кооперацията, в които участва
лицето.
Качество (управител,
проку- рист, контрольор,
член на съвет и др.)
Николай
Симеонов
Тенджов
„Електрометал“ АД
Бесатур Риъл Истейт ЕООД
Волтекс Инвестмънт ЕООД
ЕТ Тенджи Николай Тенджов
Мура ЕООД
Член на СД
Управител
Управител и собственик
Собственик
Собственик
Петър Мартинов
Мартинов
Спортен Клуб Мусаши Джим
Дък Трейдинг ООД
Химкорп ЕООД
Председател на УС
Съдружник
Собственик и управител
Николай Велков
Генчев
„Макс Рабър” ООД
"Електрометал" АД
"Медиа Макс" ООД
“Каучук Импекс” ООД
„К2 Индустриален парк“ ЕООД
Мура ЕООД
ГТЛ Инвест ЕООД
НН Интернешънал ЕООД
Управител и съдружник
Представител
Управител, Съдружник
Ликвидатор
Управител
Управител
Собственик и управител
Собственик и управител
Управлението на дружеството се осъществява от колективен управителен
орган – Съвет на директорите, чиято дейност е утвърдена с правила.
През периода не са настъпили промени в основните принципи за управление
на Дружеството.
Заседанията се провеждат най - малко веднъж на три месеца, а извънредните
заседания се свикват по всяко време от председателя по негова инициатива,
или по предложение на всеки от членовете. През 2023 г. са проведени
заседания на управителните органи: приемане на тримесечни и годишен
отчет, щатно разписание, бизнес програма, одиторски доклади, насрочване
на ОСА и приемане материалите за тях и др. Членовете на съвета на
директорите получават пълния дневен ред и писмените материали за него
една седмица предварително. Материалите съдържат всички документи,
необходими за съставянето на преценка какъв вот да се даде по всяка точка
от дневния ред, за да се гарантира, че всеки от тях разполага с необходимата
информация и време, за да вземе обосновано решение по въпросите от
дневния ред. Води се точен, верен, пълен и детайлен протокол от
заседанията на управителните органи от директора за връзка с
инвеститорите.
Членовете на управителните органи действат с грижата на добър търговец и
са лоялни към дружеството. Вземат информирани решения относно

КАУЧУК АД 17
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
краткосрочното и дългосрочно развитие на дружеството, признават правата
на заинтересованите лица по закон и насърчават активното сътрудничество
между тях. Осигуряват своевременно разкриване на информация пред
акционерите, освен ако управителните органи не са гласували даден въпрос
да не става обществено достояние, както и посочване в протокола на
мотивите на подобно решение.
Права на акционерите
Акционерите имат право да се запознаят с правилата за провеждане на
общото събрание на акционерите, както и да получат информация за
дневния ред и мястото на провеждането му. Ако някои от акционерите желае
да получи повече информация, и изяви желание да се запознае с
материалите за събранието, същите му се изпращат.
Акционерите имат правото да участват на общите събрания на акционерите,
предварително да предлагат въпроси за разглеждане на общото събрание,
да задават въпроси по време на самото събрание, да гласуват при избор на
членове на управителните органи. Правото да бъдат представлявани от
управителните органи по справедлив и честен начин.
В дружеството общите събрания на акционерите се провеждат навреме и
съобразно изискванията на ЗППЦК. Поканите се публикуват в “Търговски
регистър” и един централен ежедневник. Материалите за събранието и копие
от поканата се изпращат в законоустановения срок до КФН, БФБ и ЦД –
София.
През 2023 г. членовете на Съвета на директорите са притежавали следния
брой акции:
„МУРА” ООД – 390 782 бр.
Останалите членовете на Съвета на директорите не са придобивали или
прехвърляли акции на дружеството през 2023 г.
„Каучук” АД няма клонове.
Към 31.12.2023 г. дружеството няма висящи съдебни, административни или
арбитражни производства, касаещи задължения в размер най- малко 10% от
собствения капитал.

КАУЧУК АД 18
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Информация по Приложение 2 към Наредба № 2 от 09.11.2021 г.
1. Информация, дадена в стойностно и количествено изражение
относно основните категории стоки, продукти и/или предоставени услуги, с
посочване на техния дял в приходите от продажби на емитента, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, като цяло и
промените, настъпили през отчетната финансова година.
2023 г.
Вид продукция количество
стойност
- х.лв.
% от
Общи
приходи
Транспортни ленти - м. 97 837 71 292 97,75
Маркучи - м. 212 798 1 208 1,66
Други - кг. 436 0,60
Общо приходи от продажби на
продукция 72 936 100.00
2022 г.
Вид продукция количество
стойност
- х.лв.
% от
Общи
приходи
Транспортни ленти - м. 94 783 23 754 94,60
Маркучи - м. 207 841 1 054 4,20
Други - кг. 305 1,20
Общо приходи от продажби на
продукция 25 113 100.00
2. Информация относно приходите, разпределени по отделните
категории дейности, вътрешни и външни пазари, както и информация за
източниците за снабдяване с материали, необходими за производството на
стоки или предоставянето на услуги с отразяване степента на зависимост по
отношение на всеки отделен продавач или купувач/потребител, като в
случай, че относителният дял на някой от тях надхвърля 10 на сто от
разходите или приходите от продажби, се предоставя информация за всяко
лице поотделно, за неговия дял в продажбите или покупките и връзките му
с емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредбина
ЗППЦК:

КАУЧУК АД 19
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Реализирана продукция 2023 г.
Вътрешен пазар 65,08
Износ и ВОД 34 ,92
Степента на зависимост по отношение на всеки отделен продавач или
купувач/потребител на дружеството с относителен дял , който надхвърля 10%
от разходите или приходите от продажби е представена както следва:
Клиент 1 - 56,82 % от приходите от продажби
Клиент 2 - 20,77 % от приходите от продажби
Клиент 3 - 7,47 % от приходите от продажби
Доставчик 1 - 16, 36 % от доставките
Доставчик 2 - 12,40 % от доставките
Доставчик 3 - 10,39 % от доставките
3. Информация за сключени съществени сделки:
През 2023 г. Дружеството е реализирало съществени приходи по сключени
договори с клиенти, както следва:
№
по
ред
Контрагент Предмет на
договора
Стойност на
договора –
хил.лв.
1 Клиент 1 Доставка на ГТЛ 41 013
2 Клиент 1 Доставка на
вулканизационни м-
ли
430
3 Клиент 2 Доставка на ГТЛ 15 148
4 Клиент 3 Доставка на ГТЛ 5 448
През 2023 г. Дружеството е сключило следните съществени договори с
клиенти:
№
по
ред
Контрагент Предмет на
договора
Стойност на
договора –
хил.лв.
1 Клиент 1 Доставка на ГТЛ 41 013
2 Клиент 1 Доставка на
вулканизационни м-
ли
324
3 Клиент 2 Доставка на ГТЛ 7 761
4 Клиент 4 Доставка на ГТЛ 145
5 Клиент 5 Доставка на ГТЛ 3 386
6 Клиент 6 Доставка на ГТЛ 560
7 Клиент 7 Доставка на МГТ 124

КАУЧУК АД 20
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
4. Информация относно сделките, сключени между емитента,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и
свързани лица, през отчетния период, предложения за сключване на такива
сделки, както и сделки, които са извън обичайната му дейност или
съществено се отклоняват от пазарните условия, по които емитентът,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК или
негово дъщерно дружество е страна с посочване на стойността на сделките,
характера на свързаността и всяка информация, необходима за оценка на
въздействието върху финансовото състояние на емитента, съответно лицето
по § 1д отдопълнителните разпоредби на ЗППЦК.
През изминалата година „Каучук” АД не е сключвало сделки със свързани
предприятия, които са извън обичайната му дейност или съществено се
отклоняват от пазарните условия.
Дружеството е реализирало разходи за външни услуги към дъщерното
дружество, които са в размер на 28 хил.лв. Дружеството е начислило разходи
за възнаграждения за съвета на директорите в размер на 4 611 хил.лв.
5. Информация за събития и показатели с необичаен за емитента,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК,
характер, имащи съществено влияние върху дейността му, и реализираните
от него приходи и извършени разходи; оценка на влиянието им върху
резултатите през текущата година
Не са налице показатели и събития с необичаен за дружеството характер.
6. Информация за сделки, водени извънбалансово - характер и бизнес
цел, посочване финансовото въздействие на сделките върху дейността, ако
рискът и ползите от тези сделки са съществени за емитента, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и ако разкриването
на тази информация е съществено за оценката на финансовото състояние
на емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на
ЗППЦК.
Дружеството не е извършвало през 2023 г. сделки, водени извънбалансово.
7. Информация за дялови участия на емитента, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, за основните му инвестиции в
страната и в чужбина (в ценни книжа, финансови инструменти, нематериални
активи и недвижими имоти), както и инвестициите в дялови ценни книжа
извън неговата група предприятия по смисъла на Закона за счетоводството
и източниците/начините на финансиране.
Дружеството има инвестиция в дъщерни дружества, като размера на
инвестицията е 1 304 хил.лв.

КАУЧУК АД 21
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
8. Информация относно сключените от емитента, съответно лицето по
§ 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, от негово дъщерно
дружество или дружество майка, в качеството им на заемополучатели,
договори за заем с посочване на условията по тях, включително на крайните
срокове за изплащане, както и информация за предоставени гаранции и
поемане на задължения.
Към 31.12.2023 г. дружеството ползва следните кредити за оборотни
средства:
Заемодател Главница Дата на
отпускане
Срок за
погасяване
Просро-
чие
Обединена
българска
банка АД
8 801 235 BGN Май.2008 г. Юни 2024 г. Няма
С ТБ ОББ АД – договори за издаване на банкови гаранции и за откриване на
акредитиви. Издадени банкови гаранции на стойност 2 291 хил.лв. с лихвен
процент 3М Euribor плюс надбавка. Издадени акредитиви – 427 хил.лв. Залог
на вземания от банкови сметки, машини, съоръжения и производствени
сгради, недвижими имоти.
9. Информация за отпуснатите от емитент, съответно от лице по § 1д
от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или от техни дъщерни дружества
заеми, предоставяне на гаранции или поемане на задължения общо към
едно лице или негово дъщерно дружество, включително и на свързани лица
с посочване на имена или наименование и ЕИК на лицето, характера на
взаимоотношенията между емитента, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или техните дъщерни дружества и
лицето заемополучател, размер на неизплатената главница, лихвен
процент, дата на сключване на договора, краен срок на погасяване, размер
на поето задължение, специфични условия, различни от посочените в тази
разпоредба, както и целта за която са отпуснати, в случай че са сключени
като целеви.
Към края на периода дружеството има предоставени търговски заеми към
несвързани лица, както следва:
Дружество
Сума на
заема в
хил.лв.
Годишна
лихва %
Начислена
лихва Падеж
Вземания
към
31.12.2023
Заемополучател 1 210 4% 42 31.5.2024 -
Заемополучател 2 230 4% 47 09.12.2024 277
Заемополучател 3 850 2.9% 7 20.04.2024 7
1 290 96 284
Заемополучател 1 е дружество Техноимпортекспорт АД с ЕИК 831121837.

КАУЧУК АД 22
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Заемополучател 2 е дружество Фин инвест Къмпани ООД с ЕИК 130631182.
Заемополучател 3 е дружество Комоди Трейд ЕООД с ЕИК 204675926.
10. Информация за използването на средствата от извършена нова
емисия ценни книжа през отчетния период.
През отчетния период не са извършвани нови емисии на ценни книжа на
Дружеството.
11. Анализ на съотношението между постигнатите финансови
резултати, отразени във финансовия отчет за финансовата година, и по- рано
публикувани прогнози за тези резултати.
Поради бързо променящите се икономически условия, Съветът на
директорите на Каучук АД е възприел политика за прогнозиране на дейността
на дружеството на база анализи, базирани на предходни отчетни периоди.
През отчетния период приходите от договори с клиенти са се увеличили до
72 936 хил.лв..
12. Анализ и оценка на политиката относно управлението на
финансовите ресурси с посочване на възможностите за обслужване на
задълженията, евентуалните заплахи и мерки, които емитентът, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, е предприел или
предстои да предприеме с оглед отстраняването им.
Целите на Дружеството във връзка с управление на финансовите ресурси са:
• да осигури способността на Дружеството да продължи да
съществува като действащо предприятие и
• да осигури адекватна рентабилност за акционерите като определя
цената на продуктите и услугите си, както и инвестиционните си проекти в
съответствие с нивото на различните видове риск.
Целта на Дружеството е да поддържа капитал към дълг в рамките на
общоприетите норми, тъй като липсва утвърден бенч- марк за съответните
индустрии.
Дружеството управлява структурата на капитала и прави необходимите
поправки в съответствие с промените в икономическата обстановка и
рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или
коригира капиталовата структура, Дружеството стриктно се придържа към
общоприетите норми за съотношенията, както и към законовите изисквания.
Пасивите на дружеството са в размер на 15 605 хил.лв., текущите активи на
дружеството 55 200 хил.лв., от които 19 694 хил.лв. парични средства. Няма
индикации за затруднения и заплахи пред Дружеството във връзка с
обслуждането на задълженията и затруднуния по отношение на
обслужването на финансовите ресурси.

КАУЧУК АД 23
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
13. Оценка на възможностите за реализация на инвестиционните
намерения с посочване на размера на разполагаемите средства и
отразяване на възможните промени в структурата на финансиране на тази
дейност.
С оглед на нестабилните цени на ел. енергията и природния газ през 2022 и
2023 година и непредсказуемата им динамика, Ръководството на
Дружеството счита, че ликвидният риск е увеличен и се стреми да осигури
допълнителна ликвидност с цел посрещане на повишените разходи в
следствие на този риск.
Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез заеми в
съответния размер. През текущия период Дружеството е използвало
отпуснатите кредитни линии във връзка с предоставяне на банкови гаранции.
14. Информация за настъпили промени през отчетния период в
основните принципи за управление на емитента, съответно лицето по § 1д
от допълнителните разпоредби на ЗППЦК и на неговата група предприятия
по смисъла на Закона за счетоводството.
През периода не са настъпили промени в основните принципи за управление
на Дружеството.
15. Информация за основните характеристики на прилаганите от
емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на
ЗППЦК, в процеса на изготвяне на финансовите отчети система за вътрешен
контрол и система за управление на рискове.
Управлението и контрола на риска за дружеството се извършва от Съвета на
директорите, чрез вътрешен контрол и анализи.
Рискът от неизпълнение на договорни взаимоотношения с контрагентите на
дружеството се наблюдава, измерва и контролира ефективно.
Цели и политика на ръководството по отношение управление на риска
Вследствие на използването на финансови инструменти Дружеството е
изложено на пазарен риск и по- конкретно на риск от промени във валутния
курс, лихвен риск, както и риск от промяната на конкретни цени, което се
дължи на оперативната и инвестиционната дейност на Дружеството.
Управлението на риска на Дружеството се осъществява от централната
администрация на Дружеството в сътрудничество с Борда на директорите.
Приоритет на ръководството е да осигури краткосрочните и средносрочни
парични потоци, като намали излагането си на риск. Дългосрочните

КАУЧУК АД 24
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
финансови инвестиции се управляват, така че да имат дълготрайна
възвращаемост.
16. Информация за промените в управителните и надзорните органи
през отчетната финансова година.
През 2023 г. не е настъпила промяна в членовете на Съвета на директорите
на Дружеството.
17. Информация за размера на възнагражденията, наградите и/или
ползите на всеки от членовете на управителните и на контролните органи за
отчетната финансова година изплатени от емитента, съответно лицето по §
1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, и негови дъщерни дружества,
независимо от това, дали са били включени в разходите на емитента,
съответно лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, или
произтичат от разпределение на печалбата, включително:
а) получени суми и непарични възнаграждения
б) условни или разсрочени възнаграждения, възникнали през годината, дори
и ако възнаграждението се дължи към по- късен момент
в) сума, дължима от емитента, съответно лицето по § 1д от допълнителните
разпоредби на ЗППЦК, или негови дъщерни дружества за изплащане на
пенсии, обезщетения при пенсиониране или други подобни обезщетения.
През 2023 г. членовете на Съвета на директорите са получили суми както
следва:
Име Длъжност Възнагражде
ния в хил.лв
Осигуровки
В хил.лв.
Николай Генчев Изпълнителен директор
и член на съвета на
директорите
4 212 8
„МУРА“ ЕООД Председател на съвета
на директорите чрез
Николай Тенджов
199.5 -
„ХИМКОРП“
ЕООД
Член на съвета на
директорите чрез Петър
Мартинов
199.5 -
18. За публичните дружества - информация за притежавани от
членовете на управителните и на контролните органи, прокуристите и
висшия ръководен състав акции на емитента, включително акциите,
притежавани от всеки от тях поотделно и като процент от акциите от всеки
клас, както и предоставени им от емитента опции върху негови ценни книжа
- вид и размер на ценните книжа, върху които са учредени опциите, цена на
упражняване на опциите, покупна цена, ако има такава, и срок на опциите.

КАУЧУК АД 25
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
През 2023 г. членовете на Съвета на директорите са притежавали следния
брой акции:
„МУРА” ООД – 390782 бр. (41.48%)
Членовете на Съвета на директорите не са придобивали или прехвърляли
акции на дружеството през 2023 г.
19. Информация за известните на дружеството договорености
(включително и след приключване на финансовата година), в резултат на
които в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания
относителен дял акции или облигации от настоящи акционери или
облигационери.
Не е известна на дружеството информация за договорености, в резултат на
които в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания
относителен дял акции от настоящи акционери.
20. Информация за висящи съдебни, административни или арбитражни
производства, касаещи задължения или вземания на емитента, съответно
лицето по § 1д от допълнителните разпоредби на ЗППЦК, в размер най-
малко 10 на сто от собствения му капитал; ако общата стойност на
задълженията или вземанията на емитента, съответно лицето по § 1д от
допълнителните разпоредби на ЗППЦК, по всички образувани производства
надхвърля 10 на сто от собствения му капитал, се представя информация за
всяко производство поотделно.
Към 31.12.2023 г. дружеството няма висящи съдебни, административни или
арбитражни производства, касаещи задължения в размер най- малко 10% от
собствения капитал.
21. За публичните дружества – имена на директора за връзки с
инвеститора, включително телефон, електронна поща и адрес за
кореспонденция.
Директор за връзки с инвеститорите на „Каучук” АД е:
Ангелина Райчева
Адрес: гр.Пазарджик, ул. ”Синитевско шосе” 12
Тел.: 034 445128; 034 445109
Факс: 034 445088
Е- mail: kauchuk@kauchuk.com
Website: www.kauchuk.com
Информация по Приложение 3 към Наредба № 2 от 09.11.2021г.
1. Информация относно ценните книжа, които не са допуснати до
търговия на регулиран пазар в Република България или друга държава
членка:

КАУЧУК АД 26
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Капиталът на дружеството е в размер на 942 091 (деветстотин четиридесет
и две хиляди и деветдесет и един лева), разпределен на 942 091
(деветстотин четиридесет и две хиляди, и деветдесет и една) безналични
поименни акции с право на глас с номинална стойност 1 (един) лев всяка.
Всички акции на дружеството са обикновени с право на един глас в Общото
събрание и се търгуват на БФБ.
Дружеството притежава дялове в дъщерни дружества, които не са допуснати
до търговия на регулиран пазар в Република България или друга държава
членка. Размерът на инвестицията е 1 304 хил.лв.
2. Информация относно прякото и непрякото притежаване на 5 на сто
или повече от правата на глас в общото събрание на дружеството,
включително данни за акционерите, размера на дяловото им участие и
начина, по който се притежават акциите:
“КАУЧУК” АД е публично акционерно дружество със следната структура:
1. “МУРА” ЕООД – гр.София - 41,48%
2. Сървис ЕООД - гр.София - 13,51%
3. УПФ ЦКБ Сила – гр.София - 6,99%
Други физически и юридически лица - 38,02%
Косвено притежание
1. Пенсионно осигурителна компания Съгласие чрез управляваните
пенсионнни фондове ДПФ Съгласие, ППФ Съгласие, УПФ Съгласие –
14.66%
2. ПОАД ЦКБ Сила чрез управляваните пенсионни фондове ДПФ ЦКБ
Сила, ППФ ЦКБ Сила, УПФ ЦКБ Сила – 16,26%
3. УД ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД, чрез управлявани договорни
фондове ДФ ЦКБ Лидер, ДФ ЦКБ Актив – 5,04%
3. Данни за акционерите със специални контролни права и описание на
тези права:
В дружеството няма акционери със специални контролни права.
4. Споразумения между акционерите, които са известни на дружеството
и които могат да доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или
правото на глас:
Не са известни на дружеството споразумения между акционери, можещи да
доведат до ограничения в прехвърлянето на акции или правото на глас.
5. Съществени договори на дружеството, които пораждат действие,
изменят се или се прекратяват поради промяна в контрола на дружеството
при осъществяване на задължително търгово предлагане, и последиците от
тях, освен в случаите когато разкриването на тази информация може да
причини сериозни вреди на дружеството; изключението по предходното

КАУЧУК АД 27
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
изречение не се прилага в случаите, когато дружеството е длъжно да разкрие
информацията по силата на закона:
Няма съществени договори с условия, които се прекратяват при промяна в
контрола на дружеството.
Декларация за корпоративно управление съгласно чл.100Н, ал.8
във връзка с чл.100Н , ал.7, т.1 от ЗППЦК на „Каучук“ АД,
гр.София
Декларацията за корпоративно управление на „Каучук“ АД включва основна
информация относно правилата за корпоративно управление на
дружеството, системите за вътрешен контрол и управление на риска,
информация за събранието на акционерите и неговите правомощия, правата
на акционерите, управителните органи.
Разкриването на информация от „Каучук“ АД относно корпоративното
управление е източник за инвеститорите на дружеството, който да улеснява
инвестиционните им решения и да допринася за доверието им в
дружеството.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД има дългосрочна стратегия по
повишаване прозрачността на работа на дружеството, във връзка с което се
следи непрестанно за подобряване ефективността на разпространение на
регулираната и друга информация за дружеството.
В изпълнение на изискванията на ЗППЦК Съветът на директорите на „Каучук“
АД декларира, че спазва по целесъобразност и в цялост одобреният
Национален кодекс за корпоративно управление, приет от Националната
комисия за корпоративно управление и одобрен като Кодекс за корпоративно
управление по чл.100Н, ал.7, т.1 от Закона за публично предлагане на ценни
книжа (ЗППЦК) с Решение от 30.06.2016 г. от Заместник- председателят на
Комисията за финансов надзор, ръководещ управлвние „Надзор на
инвестиционната дейност“.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД управлява независимо и отговорно
дружеството в съответствие с установените визия и стратегии на
дружеството и интересите на акционерите. Председателят на съвета на
директорите на „Каучук“ АД не е независим член. Структурата на съвета на
директорите е в съответствие с изискванията на чл.116а, ал.2 от ЗППЦК.
Установена е практика за запознаване на новите членове на Съвета на
директорите с всички основни правни и финансови въпроси, свързани с
дейността на дружеството. В устройствените актове на дружеството не е
регламентиран броят на дружествата, в които членовете на Съвета на
директорите могат да заемат ръководни позиции. Броят на

КАУЧУК АД 28
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
последователните мандати на членовете на Съвета на директорите
осигурява ефективната работа на дружеството, както и спазване на
законовите изисквания – не е ограничен броят на последователните мандати
на членовете на Съвета на директорите. Правомощията на съвета на
директорите във връзка с е митиране или обратно изкупуване на акции на
дружеството са посочени в Устава на дружеството.
В договорите за възлагане на управлението, които се сключват с членовете
на Съвета на директорите на „Каучук“ АД се определят техните задължения
и задачи, критериите за размера на възнаграждението им и задълженията
им за лоялност към дружеството. Независимите директори, членове на
Съвета на директорите получават само основно възнаграждение без
допълнителни стимули. Възнагражденията на независимите директори не
отразява участието им в заседания, изпълнението на техните задачи да
контролират действията на изпълнителното ръководство и ефективното им
участие в работата на дружеството. Допълнителните стимули на
изпълнителните членове на Съвета на директорите са конкретно
определяеми. „Каучук“ АД осигурява достъп на своите акционери до
информация, свързана със сделки между дружеството и членовете на
Съвета на директорите и свързани с него лица.
Дружеството „Каучук“ АД има утвърдени процедури за разкриване на
информация и връзки с инвеститорите. Структурата и разпределението на
задачите на членовете на Съвета на директорите гарантира ефективната
дейност на дружеството. Съветът на директорите дава насоки, одобрява и
контролира бизнес плана на дружеството, сделките на дружеството, които са
от съществен характер, както и други дейности, установени в устройствените
актове на дружеството. Броят и качествата на независимите директори в
Съвета на директорите кореспондира с интересите на всички акционери на
дружеството. В устройствените актове на дружеството са регламентирани
процедури за избягване и разкриване на конфликти на интереси.
Осъществяването на ефективен вътрешен контрол е един от основните
приоритети в дейността на Съвета на директорите на „Каучук“ АД –
изградена е система за вътрешен контрол с цел да идентифицира рисковете,
които съпътстват дейността му и да подпомага ефективното им управление.
Управлението на финансовите ресурси се реализира в строго съответствие
с взетите решения и действащата към момента нормативна уредба.
Системите за вътрешен контрол подпомагат ефективното функциониране на
системите за отчетност и разкриване на информация от дружеството, а
одитен комитет подпомага дейността на корпоративното ръководство.
Дружеството прилага последователно адекватна счетоводна политика и
непосредствено контролира процесите по финансово отчитане,
придържайки се към действащите Международни счетоводни стандарти.
Ръководството на „Каучук“ АД е отговорно за организиране на коректното

КАУЧУК АД 29
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
водене на счетоводството, за целесъобразното управление на активите и
предприемането на необходими мерки за избягване на евентуални
злоупотреби и нередности. При предложения за избор на външен одитор за
дружеството се прилага принципа на ротация. За 2023 г. избраният външен
одитор е Одиторско дружество 023 – Бул Одит ООД , ЕИК:121448965, с
представляващ - проф. Стоян Димитров Стоянов, Рег. Одитор No.043.
Ръководството на „Каучук“ АД осъществява ефективно в управление на
рисковете чрез прилагане на система за тяхното прогнозиране и
контролиране. Ефективността на системата за управление на риска се
определя от административно- управленската структура на дружеството.
Съвета на директорите носи отговорност за системите за вътрешен контрол
и управление на риска за Дружеството и следи за тяхното ефективно
функциониране. Тези системи са създадени с цел да управляват, но не биха
могли да елиминират напълно риска от непостигане на заложените бизнес
цели. Те могат да предоставят само разумна, но не и пълна сигурност за
липсата на съществени неточности или грешки. Съвета на директорите е
изградил непрекъснат процес за идентифициране, оценка и управление на
значителните рискове за Дружеството.
Анализ на риска
Съветът на директорите определя основните рискове на Дружеството
регулярно и следи през цялата година мерките за адресиране на тези
рискове, включително чрез дейностите за мониторинг. Анализът на риска
обхваща бизнес и оперативни рискове, здраве и безопасност на
служителите, финансови, пазарни и оперативни рискове, рискове за
репутацията, с които Дружеството може да се сблъска, както и специфични
области, определени в бизнес плана и бюджетния процес.
Всички значими планове, свързани с придобиване на активи или
реализиране на приходи от дейността, включват разглеждането на
съответните рискове и подходящ план за действие.
Вътрешен контрол
Всяка година Дружеството преглежда и потвърждава степента на
съответствие на политиките с Националния кодекс за корпоративно
управление.
Въпросите, отнесени до Съвета на директорите изискват всички значителни
планове и програми, да са получили изрично одобрение от Съвета на
директорите.

КАУЧУК АД 30
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Предвидени са предели на правомощията, за да се гарантира, че са
получени подходящите одобрения, ако Съвета на директорите не е длъжен
да се увери в разпределението на задачите.
Финансовите политики, контроли и процедури на Дружеството са въведени и
се преразглеждат и актуализират редовно.
Етичният кодекс, определящ необходимите нива на етика и поведение, се
комуникира със служителите и при промени в него се правят обучения за тях.
Ръководството носи отговорността за осигуряване подходящо поддържане
на счетоводните данни и на процесите, които гарантират, че финансовата
информация е уместна, надеждна, в съответствие с приложимото
законодателство и се изготвят и публикуват от Дружеството своевременно.
Ръководството на Дружеството преглежда и одобрява финансовите отчети,
за да се гарантира, че финансовото състояние и резултатите на Дружеството
са правилно отразени.
Финансовата информация, публикувана от Дружеството, е обект на
одобрение от Съвета на директорите.
Одитен комитет и независим одит
Дружеството има назначен Одитният комитет към Дружеството, който прави
преглед на основните заключения от външните одитни проверки.
Външният регистриран одитор прави преглед и докладва за съществени
въпроси, включени в одиторския доклад.
Декларация на директорите по отношение на годишния доклад за
дейността и финансовите отчети
Съгласно изискванията на Националния кодекс за корпоративно управление,
директорите потвърждават тяхната отговорност за изготвянето на годишен
доклад за дейността и финансов отчет и считат, че годишния доклад за
дейността, взет като цяло, е прозрачен, балансиран и разбираем и осигурява
необходимата информация на акционерите, с цел оценяване позицията и
дейността на Дружеството, бизнес модела и стратегията.

КАУЧУК АД 31
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Към 31.12.2023 г. акционерите на Дружеството, притежаващи над 5% от
капитала му са следните:
2023 2023 2022 2022
Брой
акции
% Брой
акции
%
Мура ЕООД 390 782 41.48% 390 782 41.48%
ПОК Съгласие АД, чрез
управляваните фондове
138 135 14.66% 138 135 14.66%
- ДПФ Съгласие 46933 4,98% 46933 4,98%
- ППФ Съгласие 44309 4,70% 44309 4,70%
- УПФ Съгласие 46893 4,98% 46893 4,98%
ПОАД ЦКБ Сила АД чрез
управляваните фондове 153 211 16.26% 153 211 16.26%
- ДПФ ЦКБ Сила 40286 4,28% 40286 4,28%
- ППФ ЦКБ Сила 47044 4,99% 47044 4,99%
- УПФ ЦКБ Сила 65881 6,99% 65881 6,99%
ЦКБ Асетс Мениджмънт ЕАД 47 474 5,04% 47 474 5,04%
- ДФ ЦКБ Лидер 20157 2,14% 20157 2,14%
- ДФ ЦКБ Актив 27317 2,90% 27317 2,90%
Сървис ЕООД 127 284 13.51% 127 284 13.51%
Други юридически лица 59 906 6.36% 59 377 6.31%
Други физически лица 25299 2.69% 25 828 2.74%
Дружеството няма акционери със специални контролни права. Не са налице
ограничения върху прехвърлянето на акции на Дружеството и ограничения
върху правата на глас.
Дружеството няма участия в други дружества, чиито акции са официално
регистрирани на фондова борса.
Съветът на директорите няма пълномощия да внася изменения за
учредителния договор, да емитира акции. Правомощията на съвета на
директорите се определят с решение на Общото събрание на акционерите.
Във връзка със защита правата на акционерите на „Каучук“ АД, всички,
включително миноритарни, акционери се третират равнопоставено. За
провеждани редовни и извънредни Общи събрания на акционерите на
дружеството корпоративните ръководства са разработили правила за
организирането и провеждането им. Те са разработени с цел
равнопоставеност за изразяване на мненията на всички акционери по
точките от дневния ред на Общите събрания. Всички акционери се
насърчават за вземане на участие в организираните Общи събрания като
ръководството се стреми да организира процедурите и реда на Общите
събрания по начин, който да ги улеснява максимално и да не оскъпява
ненужно гласуването. В материалите, които дружеството изготвя за
провежданите Общи събрания всички предложения биват представяни в
отделни точки в дневния ред. Материалите за Общите събрания се

КАУЧУК АД 32
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
публикуват в e-register към КФН и investor.bg. „Каучук“ АД не поддържа
специална секция относно правата на акционерите и участието им в Общите
събрания на акционерите на своята интернет страница. При провежданите
Общи събрания се осигурява механизъм за съдействие на акционерите за
включване на допълнителни въпроси от тяхна страна и предложения по вече
включени въпроси в дневния ред. Дружеството „Каучук“ АД уведомява за
резултатите от провежданите Общи събрания своевременно и в срок своите
акционери чрез интернет посредством e-register към КФН и investor .bg. При
провежданите Общи събрания на акционерите на дружеството присъстват
всички членове на Съвета на директорите.
Разкриването на информация е от съществена важност за гарантиране на
равнопоставеността на ползвателите й – акционерите на дружеството,
заинтересовани лица и инвестиционната общност. Ръководството на
„Каучук“ АД е приело вътрешни правила за своевременното оповестяване на
всяка съществена информация относно дружеството – неговото управление,
оперативна дейност и акционерна структура. Системата за разкриване на
информация от дружеството осигурява навременна, вярна и разбираема
информация за нейните адресати, а това е предпоставка за вземането на
обективни решения и оценки. Утвърдени са и се следи за спазването на
вътрешните правила за изготвяне на междинните и годишни отчети на
дружеството и за реда на разкриване на информация. „Каучук“ АД поддържа
своята интернет страница – www.kauchuk.com и отчасти разкрива там
информацията по Глава 4, т.34 от НККУ. Дружеството периодично
информира заинтересованите лица и за информация от нефинансов
характер.
Дружеството „Каучук“ АД е идентифицирало и осигурява ефективно
взаимодействие със всички заинтересовани лица с отношение към
дейността му, разработени са конкретни правила за отчитане на техните
интереси.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД не прилага политика на многообразие
по отношение на административните, управителните и надзорните органи на
дружеството във връзка с аспекти като възраст, пол или образование и
професионален опит, поради това, че дружеството попада в разпоредбите
на чл.100н, ал.12 от ЗППЦК.
Дружеството не притежава акции, предоставящи специални права на
контрол на акционерите, т.е. привилегировани акции, даващи право на
акционера да осъществява контрол върху Дружеството по някакъв начин.
В Дружеството няма ограничения върху правата на глас, които предоставят
акциите. Всяка акция на Дружеството предоставя правото на един глас в
Общото събрание на акционерите.

КАУЧУК АД 33
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
Дружеството се управлява по едностепенна система на управление от Съвет
на директорите, като постоянно действащ орган, който се избира за срок от
5 (пет) години. Членовете на Съвета на директорите се избират от Общото
събрание на акционерите на дружеството. Членовете на Съвета на
директорите могат да бъдат преизбирани без ограничения.
Съветът на директорите се състои от три до пет дееспособни физически или
юридически лица, които се избират от Общото събрание на акционерите.
Съветът на директорите избира измежду своя състав един изпълнителен
член, който осъществява управлението на Дружеството и е негов
представител. Изпълнителният член може да бъде сменен по всяко време.
Съветът на директорите на „Каучук“ АД има право да взема решения, ако на
заседанията присъстват най- малко половината от членовете му лично или
представлявани от друг член на Съвета. Съветът на директорите
приема правила за работата си и избира Председател и Заместник-
председател от своите членове.
Председателят на Съвета свиква заседанията на Съвета на директорите по
свой начин или по искане на всеки член на Съвета. Съветът на директорите
се събира на редовни заседания най- малко веднъж на три месеца.
Членовете на Съвета на директорите имат еднакви права и задължения и са
длъжни да изпълняват задълженията си в интерес на Дружеството.
Дружеството не прилага политика на многообразие във връзка с аспекти
като възраст, пол или образование и професионален опит. Съветът на
директорите на „Каучук“ АД докладва в тримесечните отчети за възможните
рискове, пред които е изправено Дружеството и вземането на мерки за
адекватна реакция за овладяване и справяне с тях. В Дружеството не е
имало случаи на получаване на информация за установени случаи на
неизпълнения и нарушения на изградената вътрешна система за
осигуряване прилагането на кодекса за корпоративно управление.
Одитен комитет
Съгласно решение на Общото събрание на акционерите и в съответствие
със законовите изисквания и конкретните нужди на Дружеството, са избрани
членовете на Одитния комитет, които не са членовете на Съвета на
директорите.
Основните функции на Одитния комитет са регламентирани в чл. 108 на
Закона за независимия финансов одит и са, както следва:
– наблюдава процеса на финансово отчитане и представя препоръки и
предложения, за да се гарантира неговата ефективност;
– наблюдава ефективността на вътрешната контролна система, на
системата за управление на риска и на дейността по вътрешен одит по
отношение на финансовото отчитане в одитираното предприятие;

КАУЧУК АД 34
Годишен индивидуален доклад за дейността
31 декември 2023 г.
– наблюдава задължителния одит на годишните финансови отчети,
включително неговото извършване, като взема предвид констатациите и
заключенията на Комисията по прилагането на чл. 26, параграф 6 от
Регламент (ЕС) № 537/2014;
– проверява и наблюдава независимостта на регистрираните одитори в
съответствие с изискванията на глави шеста и седма от ЗНФО, както и с
чл. 6 от Регламент (ЕС) № 537/2014, включително целесъобразността на
предоставянето на услуги извън одита на одитираното предприятие по чл.
5 от същия регламент;
– отговаря за процедурата за подбор на регистрирания одитор и препоръчва
назначаването му с изключение на случаите, когато одитираното
предприятие разполага с комисия за подбор;
– уведомява Комисията, както и управителните и надзорните органи на
предприятието за всяко дадено одобрение по чл. 64, ал. 3 и чл. 66, ал. 3
от ЗНФО в 7- дневен срок от датата на решението
– изготвя и предоставя на Комисията за публичен надзор над
регистрираните одитори в срок до 30 юни годишен доклад за дейността си;
– и др.
Събития след датата на финансовия отчет
За периода между датата на индивидуалния финансов отчет и датата на
одобрението му за публикуване не са възникнали коригиращи или
некоригиращи събития.
Публична информация за инвеститори може да намерите на web:
http://bull. investor .bg/
http://www.bse-sofia.bg
Настоящият доклад съдържа:
Информация, изикана от Закона за счетоводството, чл.33.
Информация по чл.100н от ЗППЦК
Допълнителна информация по приложение 2 и приложение 3 от Наредба
No .2 на КФН се съдържа в настоящия доклад.
Докладът за дейността е приет на заседание на Съвета на директорите на
„Каучук” АД на 29.03.2024 година.
София, 29.03.2024 г.
Николай Генчев,
Изпълнителен директор